От чего зависит налоговая ставка на автомобиль?

Как правильно рассчитать транспортный налог на автомобиль

Транспортный налог входит в число платежей регионального характера, которые имеют социальные функции. Таким образом, порядок системы оплаты и фиксированные ставки устанавливают органы власти административно-территориальных единиц. Кроме того, все деньги, полученные от уплаты, направляются в полном объеме в местный бюджет, после чего распределяются согласно нуждам региона.

Общие положения по транспортному налогу

Считается, что автоналог призван покрыть ущерб от выхлопных газов окружающей среде. Поэтому расчет проводится с учетом объема двигателя автомобиля. При этом не до конца урегулирован вопрос оплаты транспортного налога в 2021 году для счастливых владельцев электромобилей.

Ряд административно-территориальных единиц, к примеру, таких как Санкт-Петербург, упразднили данную категорию платежей для машин мощностью до 110 кВт. Но это очень мало, под данный критерий не попадает ни одна модель ныне популярной Tesla.

Налогоплательщики

Согласно ст. 357 НК РФ, оплачивают налог на авто лица, на которых зарегистрировано средство передвижения за исключением тех, кто указан в ч.4 и ч.5 этой же статьи. Кроме того, не подлежат налогообложению владельцы машин, оборудованных для использования инвалидами.

Что касается пенсионеров, то порядок начисления для этой части населения определяется региональными администрациями. Для получения льгот и разъяснений касательно сбора р екомендуется обращаться в компетентные органы исполнительной власти по месту жительства.

Объект налогообложения

Ст. 358 НК РФ включает исчерпывающий перечень объектов. Согласно нормам данной статьи, определены следующие виды транспорта:

  • авто различного габарита;
  • мотоциклы;
  • гидроциклы;
  • автобусы;
  • мотороллеры;
  • другие виды самоходных машин;
  • средства на пневматическом, а также гусеничном ходу.

Необходимым условием обретения статуса объекта уплаты является прохождение процедуры регистрации транспортного средства в порядке, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

Порядок исчисления суммы налога

Калькулятор на налог на автомобиль, как средство определения итоговой суммы, работает по формуле: ставка*налоговая база*повышающий коэффициент = размер. Эти показатели необходимо рассмотреть более детально.

Суть исчисления состоит в том, что цена исходит из учета мощности объекта, вместительности, года выпуска и категории автомобиля. Конечно, ставка варьируется и от места регистрации: разброс составляет до 25 рублей.

Ставка

Ставка налога на автомобиль регламентируется ст. 361 НК РФ. Закон предусматривает возможность уменьшения или повышения тарифа не более чем в 10 раз, решение принимают местные органы власти.

Пример вычисления суммы окончательной ставки для Москвы.

Мощность двигателя (количество лошадиных сил) Плата (руб.) за каждую лошадиную силу
До 100 л.с. 12
100-125 л.с. 25
125-150 л.с. 35
150-175 л.с. 45
175-200 л.с. 50
200-225 л.с. 65
225-250 л.с. 75
Свыше 250 л.с. 150

Налоговая база

Определение базы не представляет большого труда: она указана в техническом талоне и является показателем мощности мотора в лошадиных силах. Для воздушных судов эта цифра зависит от статической тяги в реактивном двигателе, а для водных транспортных средств – от величины и валовой вместимости в регистровых тоннах.
Существуют иные методы и отдельные способы вычисления базы сборов. В некоторых случаях владельцу потребуется специализированная официальная экспертиза (к примеру, если отсутствуют показатели для расчета).

Период владения

Согласно ст. 362 Кодекса, периодом владения автомобилем, самолетом, лодкой или иным средством передвижения с прицепом или без, называется срок, исчисляемый годами, которые, в свою очередь, подразумевают 12 следующих подряд месяцев. Срок владения начинается с момента государственной регистрации имущества и заканчивается его снятием по причине отчуждения.

Повышающий коэффициент

С учетом «возраста» средства и его стоимости, вычисляется коэффициент повышения. Показатель регламентируется государством и отражен в таблице ниже.

Легковые автомобили
(стоимость млн. рублей)
Возраст до 3 лет Возраст до 5 лет Возраст до 10 лет
03.05.2018 1.1
05.10.2018 2
01.10.2015 3

Коэффициент для транспортных средств, стоимостью свыше 15 миллионов рублей, а также возрастом более 10 лет, составляет 3.

Сроки уплаты

Временные рамки для уплаты сбора зависят от того, кем является владелец. Юридические лица оплачивают налог ежеквартально после каждых 3 месяцев. Остаточный платеж вносится вначале следующего года.

Физические лица платят раз в год, причем квитанция с оплатой в Сбербанке должна быть отправлена по почте не позднее 30 октября текущего года. Если этого не произошло, ФНС рекомендует самостоятельно обратиться в инспекцию.

Несвоевременное погашение суммы сбора (просрочка) может привести к начислению пени. Ее размер устанавливается соответствующими нормативно-правовыми актами.

Налоговые льготы

Платить налог на автомобиль не обязаны следующие категории лиц: инвалиды I и II групп, многодетные матери, ветераны ВОВ и других боевых действий, Герои России и Советского Союза. Возможны льготы и для иных групп населения, но для их получения необходимо обращаться лично в региональную ФНС.

Расчет онлайн

Учитывая простоту и прозрачность формулы для расчета транспортного налога в 2021 году, существуют онлайн-калькуляторы. Оперируя требуемыми показателями, можно легко рассчитать сумму сбора, которую необходимо уплатить.

Важно знать! Сервисы калькулятора налога на автомобиль и другой транспорт в 2021 году значительно облегчают ведение расчёта, позволяя максимально точно определить, какой будет взнос и сколько придется заплатить.

За что не нужно платить налог

Последние изменения в федеральном законодательстве говорят о том, что налог на автотранспорт не распространяется на следующие виды технических средств:

  • весельные, маломощные моторные лодки;
  • суда промыслового морского и речного назначения;
  • пассажирские и грузовые транспортные водные объекты;
  • сельскохозяйственная техника (тракторы, самоходные комбайны);
  • автомобили, объявленные в розыск органами правопорядка;
  • машины санавиации, скорой (экстренной) медицинской помощи.

Ст. 358 НК РФ определяет и иные виды транспорта, не являющиеся объектом сбора.

Рассматривая структуру налога на 2021 год, нужно учитывать целевое назначение объекта и механизм начисления суммы. Не стоит забывать о том, что транспорт, являющийся с точки зрения законодателя роскошью (то есть, мощный и дорогостоящий), не может подлежать оплате на тех же основаниях, что и машина эконом-класса.

Тем не менее, споры не утихают. Весьма вероятно, что в будущем данный вид обложения будет полностью или частично заменен повышением дорожных и топливных сборов и увеличением акцизов на горюче-смазочные материалы. Но пока что обладателям авто остается следить за информацией о начислении транспортного налога и использовать калькуляторы во избежание штрафных санкций.

Транспортный налог на авто в 2021 году будет зависеть от многих факторов, в первую очередь от экономической составляющей, структуры автомобильного рынка и реформ законодательной базы, которые планируется провести в следующем году.

Транспортный налог 2021: кто должен платить

И как на нем сэкономить

Этот материал обновлен 10.02.2021.

До 1 декабря 2021 года физлицам нужно заплатить транспортный налог.

Владелец Форда Фокуса из Москвы заплатит около трех тысяч рублей, за Пежо 408 в Брянске начислят чуть больше двух тысяч, а за Тойоту Камри в Хабаровске могут насчитать почти 15 тысяч налога.

Что это за налог, как его посчитать, как заплатить и можно ли сэкономить — обо всем в одной статье.

Что вы узнаете

  • Что такое транспортный налог
  • Кто платит транспортный налог
  • Как его считать
  • Какие есть ставки
  • Какие есть повышающие коэффициенты
  • Что там со льготами по транспортному налогу
  • Как уменьшить транспортный налог
  • Когда и как платить
  • Что будет, если не заплатить
  • Как проверить задолженность
  • Спишут ли транспортный налог по амнистии

Что такое транспортный налог

Транспортный налог — это один из трех имущественных налогов, которые должны платить граждане. Еще его платят фирмы, но у них свои условия и сроки.

Этот налог касается только собственников транспортных средств, а не вообще всех. Если у вас нет машины, мотоцикла или яхты, можете не читать эту статью. Почитайте лучше, как пользоваться каршерингом. А если только задумываетесь о покупке, посчитайте, выгодно ли вообще содержать машину.

Транспортный налог — региональный. Это значит, что деньги налогоплательщиков не поступают в федеральный бюджет, а остаются в регионах. Потом их тратят на строительство дорог, школ, больниц, зарплату губернатора и еще какие-то важные для области, республики или края цели. Этот налог не идет на содержание армии, материнский капитал или выплату пенсий по выслуге лет.

Кто платит транспортный налог

Транспортный налог платят собственники транспортных средств. То есть не те, кто фактически ездит на машине или мотоцикле, а те, на кого это имущество оформлено по документам.

Этот налог начисляют владельцам такого транспорта:

  1. Автомобилей.
  2. Мотоциклов и мотороллеров.
  3. Автобусов.
  4. Самоходных машин.
  5. Снегоходов и мотосаней.
  6. Самолетов и вертолетов.
  7. Яхт, катеров, моторных лодок, гидроциклов.

Есть виды транспорта, на которые налог не начисляют. Например, если автомобиль специально оборудован для инвалида. Или если у машины мощность меньше 100 лошадиных сил и ее купили через соцзащиту. На весельную лодку и молоковоз налога тоже нет.

Транспортные средства нужно регистрировать. Например, при покупке машины новый собственник оформляет ее на себя. Он не просто подписывает договор купли-продажи с автосалоном или бывшим владельцем, а идет в ГИБДД и говорит: «Теперь владелец машины я, зафиксируйте это». И ГИБДД фиксирует.

После этого в течение 10 дней информация о смене собственника попадает в налоговую инспекцию. Теперь там знают: машина больше не принадлежит тому человеку, а принадлежит вот этому. Значит, и транспортный налог за эту машину мы теперь начислим новому владельцу. Если машину продали в середине года, то налог начислят обоим владельцам. Каждый заплатит за тот период, когда он был собственником.

Расчет транспортного налога

Владельцам машин, мотоциклов и яхт не нужно считать транспортный налог самостоятельно. Для физлиц это делает налоговая инспекция. Она сама узнает, что кому принадлежит из транспорта, какая мощность двигателя у автомобиля и как долго он находится у владельца. Каждый год сумму налога указывают в уведомлении.

Налоговое уведомление присылают налогоплательщику по почте или через личный кабинет на сайте nalog.ru. Указанную там сумму нужно просто заплатить, а считать ничего не придется. Но это касается только физлиц: компания считает транспортный налог сама, платит его чаще раза в год, да еще и сдает декларацию.

При вычислении транспортного налога инспекция учитывает такие показатели:

  1. Налоговую базу, например мощность двигателя автомобиля. Это показатель, который потом умножают на ставку налога. Налоговую базу берут из документов на транспорт.
  2. Налоговую ставку: сколько стоит одна единица налоговой базы. Например, сколько нужно заплатить за одну лошадиную силу.
  3. Период владения: сколько месяцев машина принадлежала конкретному человеку.
  4. Повышающий коэффициент. Его устанавливают для некоторых моделей дороже 3 млн рублей. Список таких машин каждый год определяет Минпромторг — его публикуют на официальном сайте.

Все это учитывается автоматически. Но все равно стоит проверять налоговые уведомления: какая мощность двигателя там указана, нет ли давно проданной машины и за сколько месяцев начислен налог.

Если хотите узнать, сколько надо будет заплатить за конкретную машину, используйте калькулятор на сайте nalog.ru — там уже все учтено.

Ставки транспортного налога

Каждый регион сам решает, как его жители будут платить транспортный налог. В налоговом кодексе есть общие ставки для всех, но их можно менять, например уменьшить или увеличить в десять раз.

Обычно ставка зависит от мощности двигателя. Каждая лошадиная сила стоит сколько-то рублей. Еще ставка может быть установлена в зависимости от тяги, вместимости и даже просто на единицу транспортного средства.

Ставки транспортного налога могут быть дифференцированными. Это значит, что ставка зависит от года выпуска. Например, у двух собственников машина одной и той же мощности, но за более старую нужно платить больше.

Ставка налога тоже видна в калькуляторе.

Проверить все ставки транспортного налога для разных автомобилей, мотоциклов и яхт можно на сайте ФНС: там есть справочная информация по каждому региону и номера законов.

Р , а в Москве за машину той же мощности — 75 Р » loading=»lazy» data-bordered=»true»>

Если регион не установил свои ставки, то используют указанные в налоговом кодексе. Но федеральные ставки гораздо ниже региональных. Для сравнения: по налоговому кодексу для машины мощностью 200 лошадиных сил ставка составляет 5 Р , а фактическая ставка за такую мощность в Москве — 50 Р , в Хабаровске — 30 Р , а в Брянске — 40 Р . Возможностью увеличивать базовые ставки регионы пользуются по полной программе — вот таблица налога на лошадиные силы в Москве. .

Транспортный налог-2021: почему его хотят отменить, кому оплачивать и что будет, если не платить

В Налоговом кодексе с начала 2021 года действуют изменения, которые касаются и транспортного налога. О том, что такое транспортный налог, кто обязан его оплачивать, как сэкономить при уплате и что будет, если его не платить, читайте в статье.

На что идет транспортный налог и почему его хотят отменить

Транспортный налог — это налог, взимаемый с владельцев зарегистрированных транспортных средств. Транспортный налог был введен в России в 2003 году вместо дорожного. Он перечисляется в региональные бюджеты. Однако если дорожный налог шел на содержание и ремонт дорог, то транспортный можно тратить на другие нужды, например, на постройку школ, больниц или даже на зарплату губернатора. Его нельзя тратить только на материнский капитал, армию или на пенсию, выплачиваемую за выслугу лет.

Непосредственно на ремонт и содержание дорог идут деньги, которые автомобилисты платят за акциз на топливо. При введении этого акциза предполагалось, что транспортный налог будет отменен, а владельцы автомобилей будут платить только за езду: сколько ты проехал, столько и заплатишь. Так получилось, что россияне платят транспортный налог дважды, если не считать еще налога на роскошь, который возложен на владельцев машин дороже 3 миллионов рублей.

Поэтому недовольство граждан транспортным налогом стабильно последние несколько лет. Обсуждения о его отмене депутаты периодически инициируют, однако на лето 2021 года ситуация такая: сохраняется и акциз на топливо, и транспортный налог, который нужно заплатить за само владение автомобилем, независимо от того, ездят на нем или нет.

Как рассчитывается транспортный налог в 2021 году

Физическим лицам величину транспортного налога рассчитывает налоговая служба. Ее сотрудники узнают, как долго и кто является владельцем автомобиля и мощность его двигателя. Сумму налога хозяин автомобиля узнает в уведомлении. Уведомление можно получить по обычной почте или в личном кабинете на сайте налоговой инспекции nalog.ru. Юридические лица должны рассчитывать транспортный налог сами и могут оплачивать его частями несколько раз в год.

При расчете транспортного налога учитываются следующие показатели:

  • Мощность двигателя автомобиля, величину которой умножают на налоговую ставку, то есть на стоимость лошадиной силы.
  • Продолжительность владения автомобилем.
  • Повышающий коэффициент для автомобилей, чья стоимость выше 3 миллиона рублей.

Откуда берутся ставки транспортного налога

Каждый регион сам решает, как его жители будут платить транспортный налог. Налоговый кодекс регламентирует только правила начисления налога и общие ставки в России. Ставки устанавливают регионы самостоятельно в пределах, установленных статьей 361 Налогового кодекса РФ.

Так, регионы могут увеличивать или уменьшать ставки налога по своему усмотрению, максимум в 10 раз. Для автомобилей до 150 лошадиных сил можно уменьшать ставку вплоть до полного обнуления, поэтому во многих регионах с владельцев таких машин налог не берут.

Такая ставка применяется для расчета транспортного налога на примере Москвы:

Если регион не установил свои ставки, то используют указанные в налоговом кодексе. Хотя такое случается редко, потому как федеральные ставки ниже региональных. Для наглядности: по налоговому кодексу для автомобиля мощностью 200 лошадиных сил ставка составляет 5 ₽, а ставка в Санкт-Петербурге — 50 ₽, в Омске — 30 ₽, а в Ростовской области— 45 ₽.

Когда используется повышающий коэффициент

Повышающий коэффициент зависит от цены автомобиля и года его производства. Этот коэффициент уже назвали «налогом на роскошь». Он един для всей страны. Список моделей автомобилей, которые облагаются транспортным налогом с повышающим коэффициентом регулярно размещается на официальном сайте на сайте Минпромторга России, хотя обновления происходят с задержкой — актуальный перечень можно найти у нас на сайте тут. Причем в этом списке есть только такие модели, которые продаются на российском рынке официально. За ввезенный в Россию дорогой автомобиль не через официального дилера доплачивать не потребуется.

Как можно сэкономить на уплате налога в 2021 году

1.Проверить наличие льгот

Налоговые льготы для граждан, уплачивающих транспортный налог по уменьшенным ставкам или вообще освобожденные от уплаты налога, устанавливаются властями каждого региона. В каждом регионе они свои. На федеральном уровне от уплаты налога освобождены владельцы автомобилей, которые переделаны для пользования инвалидами. Также от налога освобождаются владельцы автомобилей с двигателем мощностью до 100 лошадиных сил, выданные органами соцзащиты.

Платить налог по льготной схеме гражданин может только на один зарегистрированный на него автомобиль. Получить льготу при оплате налога на авто с двигателем мощностью более 200 лошадиных сил могут только главы многодетных семей.

Если у человека нет льготы на транспортный налог, можно зарегистрировать автомобиль в регионе, где налог платят по меньшим ставкам, и оплачивать его там.

2.Уменьшить транспортный налог до покупки машины

  • Проверяйте ставки налога и характеристики авто до покупки. Ставка из-за одной лошадиной силы может быть значительно выше. Например, для 250 л .с. она составит 75 ₽, а для 251 л .с. — уже 150 ₽. На мощность машины не повлияет, а расходы вырастут.
  • Смотрите перечень дорогих автомобилей. Если авто попадает в список повышающих коэффициентов, расходы на оплату налогов будут выше. Отдайте предпочтение машине, не занесенной в этот перечень: автомобилю такого же класса и марки, но другой модели или года выпуска.

3.После продажи машины проследить, чтобы авто сняли с регистрации

Проследите, чтобы новый владелец авто снял машину с регистрации или снимите сами через 10 дней. Налоговые службы перестанут присылать уведомления об уплате налога.

4.Проверить уведомление

Обязательно проверяйте правильность начисления транспортного налога. Верно ли указана мощность двигателя, за какой период начислен налог и, наконец, не начислен ли он за проданный автомобиль.

Что произойдет, если «забыть» про уплату транспортного налога

Оплатить налог необходимо до 1 декабря. Если об этом «забыть», то с первого дня задолженности будут начисляться пени в размере 1/300 к ставке рефинансирования Центрального банка России, 4,25% на сегодняшний день.

То есть фактически владельцу автомобиля придется платить по 0,014% от суммы неоплаченного транспортного налога каждый день. При этом общая сумма пени не может быть больше суммы транспортного налога, а сумма пени, начисляемой каждый день, может меняться вслед за изменением ставки рефинансирования.

Срок давности взыскания неоплаченных налогов составляет 3 года. То есть у автовладельца налоговые органы вправе потребовать заплатить транспортный налог, штрафы и пени только за 3 последних года.

При задолженности более 30 тысяч рублей, должник может оказаться невыездным, также он может лишиться своего имущества, которое судебные приставы могут продать в счет неоплаченного налога.

Порядок взыскания задолженности регламентируется статьями 46, 47 и 48 НК РФ.

Что изменилось в 2021 году при оплате транспортного налога

С 1 января налог не начисляется на уничтоженные автомобили, а также на автомобили, попавшие в ДТП и непригодные для езды. Начисление налога прекращается с 1 числа месяца гибели автомобиля, владельцу надо подать соответствующее заявление. Также от налога освобождены разыскиваемые угнанные авто.

В 2021 году юридические лица не подают декларацию.Срок уплаты годового налога для них установлен до 1 марта следующего за истекшим годом, а авансовые платежи — не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Так в 2021 г . платежи за транспорт и за землю надо внести в следующие сроки:

  • не позже 01.03.2021 — налог за 2020 г .;
  • не позже 30.04.2021, 02.08.2021, 01.11.2021 — авансы.

Срок уплаты транспортного налога для физических лиц — до 1 декабря.

Транспортный налог

Юридические лица, работающие на территории России, обязаны самостоятельно рассчитывать и уплачивать транспортный налог (ТН). Поэтому руководителям фирм важно знать, как правильно исчислять авансовые платежи, пользоваться налоговыми льготами, учитывать разные коэффициенты.

Какие компании обязаны платить транспортный налог?

Налоговое законодательство устанавливает, что налог обязаны уплачивать все юридические лица, в собственности которых есть транспортные средства.

Прекращение обязанности возможно только в том случае, если ТС снято с регистрационного учёта или уничтожено. Но оба эти факта нужно подтвердить документально, иначе ФНС не возьмёт их во внимание.

То есть сбор всё равно придётся платить, даже если организация давно не пользуется техникой, передала её в аренду или внесла в уставной капитал другой компании.

Но есть одно исключение – фирма освобождается от уплаты транспортного налога, если техника была реализована по причине исполнительного производства.

Сбор взимается с большинства судоходных, водных и воздушных транспортных средств. Но у некоторых юрлиц есть возможность сэкономить. К примеру, закон освобождает от уплаты владельцев морских платформ, специальной техники для с/х деятельности, промысловых судов.

Инструкция, как рассчитать транспортный налог

Транспортный налог рассчитывается по формуле:

  • НБ – налоговая база
  • НС – налоговая ставка, актуальная на момент уплаты

Формула усложняется, если компания:

  • вносит авансовые платежи
  • хочет воспользоваться налоговыми льготами
  • применяет разные коэффициенты

Если совпадают все три условия, указанные выше, расчёт выглядит так:

ТН = НБ х НС х Кв х Кп — НЛ — АП, где:

  • Кв – коэффициент владения ТС
  • Кп – повышающий коэффициент
  • АП – авансовые платежи
  • НЛ – льготы, на которые имеет право плательщик

Это полная формула, но она может меняться в зависимости от ситуации.

Главные значения формулы

Основные параметры расчёта налога – это налоговая база и налоговая ставка. Они не исключаются из формулы в любом случае. Остальные показатели дополняют её, если это нужно в конкретной ситуации.

Значение НБ можно узнать в техпаспорте или других документах на транспортное средство. Базой становится мощность двигателя, валовая вместимость или единица машины.

Обратите внимание, что мощность двигателя, указываемая в кВт, подлежит перерасчёту в лошадиных силах: количество кВт нужно умножить на 1,35962 (это неизменная величина). Получившийся результат требуется округлить до 2-х цифр после запятой.

Что касается налоговой ставки, то она устанавливается региональными властями и зависит от:

  • базы налогообложения
  • возраста техники
  • категории ТС
  • экологического класса

Если орган МСУ не определил ставки, компании вправе использовать базовые показатели, прописанные в ст.361 НК РФ.

Чтобы узнать НС в конкретном регионе, можно воспользоваться справочным сервисом ФНС:

  1. Указать регион.
  2. В поиск ввести «О транспортном налоге». Система автоматически выдаст закон, который действует в нужном субъекте РФ.
  3. Нажать «Подробнее».
  4. Перейти во вкладку «Ставки».
  5. Поставить галочку рядом с надписью «Юридическое лицо».
  6. Кликнуть кнопку «Показать».

Сервис отобразит ставки по ТН в выбранном регионе.

Пример расчёта

Расчёт, производимый только с основными значениями, очень простой. К примеру, в собственности компании в течение 2020 года находился легковой автомобиль с мощностью 145 л.с, что является базой налогообложения. Налоговая ставка в регионе составляет 35 рублей.

Умножаем два показателя и получаем размер транспортного налога:

145*35 = 5 075 рублей

Столько организации нужно заплатить без учёта авансовых платежей, применения льгот и коэффициентов.

Транспортный налог: как считать

Транспортный налог в России

Сегодня в статье мы расскажем все о транспортном налоге в России: откуда он берется, как рассчитывается, где можно оплатить, есть ли льготы.

Сразу после регистрации авто в России, данные передаются в ФНС. После получения данных, Федеральная налоговая служба рассчитывает сам транспортный налог на автомобиль, а именно: уточняет, сколько точных дней владения было с 1 января текущего года, после чего высылает квитанцию на адрес регистрации владельца. Чаще всего это происходит в августе или сентябре, а срок уплаты ограничен – оплатить налог необходимо до 1 декабря. Получается, что налог, допустим, за 2020 год, вы должны оплатить до 1 декабря 2021 года.

Как рассчитывается налог?

Все зависит от того, какой мощностью обладает ваш автомобиль, соответственно, разные машины имеют совершенно разный налог.

На данный момент используются следующие тарифы, позволяющие произвести расчёт:

  • До 100 л.с. – 2,5 рубля (за одну лошадиную силу);
  • От 100 до 150 л.с. – 3,5 рубля;
  • От 150 до 200 л.с. – 5 рублей;
  • От 200 до 250 л.с. – 7,5 рублей;
  • Выше 250 л.с. – 15 рублей.

Таким образом, если ваш автомобиль имеет, например, 160 л.с., то методом простых вычислений: 160 * 5 = 800 рублей. Таков будет ваш минимальный годовой налог, который может варьироваться в зависимости от региона, или же по решению местных властей.

Не стоит забывать, что вы можете зарегистрировать автомобиль только в том регионе, в котором сами имеете регистрацию. Так что махинации с коэффициентами отпадают.

Калькулятор транспортного налога онлайн

Транспортный налог в регионах

В первую очередь стоит отметить, что узнать ставки транспортного налога в своем регионе можно с помощью справочного сервиса на сайте ФНС.

Но, в качестве примера, мы прикрепим небольшую таблицу со стоимостью налога (в рублях) для нескольких регионов:

Существует также и повышенный налог, или говоря простыми словами «Налог на роскошь». Список автомобилей, которые относятся к такому роду транспортных средств вы можете найти на сайте Минпромторга.

Какие существуют льготы

Вы можете удивиться, но существует определенная категория граждан, которые не должны платить налог вовсе, или же платить его не в полном объеме. Полный список льгот, необходимых документов и прочей информации для собственников, вы также можете найти на сайте ФНС.

Сами льготы в основном зависят от регионов и от того, кем является собственник. Например, полностью освобождены от выплат транспортного налога следующие категории:

  • Инвалиды, получившие автомобиль через орган соцзащиты, а также инвалиды 1-й и 2-й группы;
  • Владельцы автомобилей, которые имеют мощность в пределах 70 л.с.;
  • Автомобили МЧС, полиции, скорой помощи и других дорожных служб;
  • Герои Советского Союза;
  • Ветераны труда, пострадавшие от воздействий радиационного облучения из-за аварий или ядерных испытаний.

Помимо этого, есть регионы, в которых от транспортного налога освобождены или выплачивают с некоторыми скидками пенсионеры, матери-одиночки, а также родители в многодетных семьях.

Если ваш автомобиль был угнан, утилизирован или вовсе сгорел, то нужно в обязательном порядке проинформировать об инциденте налоговую службу, если вы, конечно, не хотите и дальше выплачивать налог.

Если же вы продали автомобиль, то договора купли-продажи будет недостаточно. Связано это с тем, что налог обязан платить тот, на чье имя этот автомобиль зарегистрирован в данный момент. Таким образом, чтобы снять со старого собственника все обязательства после покупки, новый владелец обязан в течение 10 дней обратиться в ГИБДД. После чего, по истечении еще 10 дней, ГИБДД перенаправит необходимые данные в налоговый орган и обязанности перейдут к новому владельцу.

Как же все-таки проверить налог на ваш автомобиль?

Для этого вам достаточно ввести свои данные в специальный калькулятор на сайте ФНС. Вы не обязаны делать это, поскольку налоговая сама рассчитывает стоимость с учетом всех коэффициентов. Но ведь бывают случаи, когда вы потеряли, или вовсе не нашли квитанцию об оплате, а сроки уже поджимают. Именно в таких случаях и нужно обращаться к онлайн-калькулятору.

Как оплатить налог на транспорт:

  1. Уже сейчас есть возможность сделать это через официальный сайт Госуслуг, но только в том случае, если вы уже прикрепили информацию о вашем автомобиле в личном кабинете;
  2. На сайте или в приложении ФНС, при помощи банковской карты или Apple/Google Pay. Войти туда также можно при помощи Госуслуг, или пройдя недолгую регистрацию;
  3. В любом банке или банкомате, используя реквизиты, которые вы получаете в документе;
  4. В приложении вашего банка, но не стоит забывать, что может взиматься определенный процент.

Забыл оплатить транспортный налог?

В случае, если вы не оплатили транспортный налог до 1 декабря, налоговая служба станет начислять пени – определенный штраф за неуплату, который пропорционален дням просрочки.

В случае неуплаты, в течение 3-х месяцев, вы также получите уведомление от ФНС, которое будет действовать в течение 8 дней с момента получения. Как только пройдет срок действия, налог, штраф и все накопленные пени будут взыскаться через суд в обязательном и принудительном порядке.

В случае, если водитель решил скрыть факт владения автомобилем от налоговой службы, то в момент определения данного события, владельца обяжут к выплате налога с увеличенной на 20% суммой.

Итоги

Хоть многие и выступают за то, чтобы отменить транспортный налог, не стоит забывать, что это все еще налог, который поступает в бюджет того или иного региона и открывает возможности финансирования ремонта, проектировки или постройке новых дорог. Не будь этого налога, властям приходилось бы выделять средства, взятые из других сфер. Конечно, есть определенная несправедливость в данном налоге, ведь автомобилей в мегаполисах намного больше, чем в городах регионов, что существенно сказывается на стоимости тех же самых дорог, о которых шла речь ранее, особенно, если учитывать тот факт, что стоимость постройки или ремонта не сильно отличается.

Произвести расчет налога можно прямо на нашем сайте в Калькуляторе транспортного налога.

Мы часто оглашаем темы, связанные с авто и страхованием, поэтому рекомендуем вам нашу статью 7 нововведений в техосмотре с 1 октября 2021 года , в которой мы подробно разобрали все нововведения, которые появятся в техосмотре в этом году и многие другие вопросы.